Hai risparmiato e ti ritrovi più soldi sul conto? Attenzione a questo dettaglio, potresti subire una stangata inaspettata

Cosa succede se, al momento dell’ISEE, ci si rende conto di avere dei soldi in più sul conto corrente? Ecco quali sono le conseguenze.

L’ISEE è una documentazione fondamentale nel caso in cui si intenda accedere a Bonus e agevolazioni economiche, che vengono erogate in virtù del possesso di determinati requisiti reddituali e patrimoniali.

Tra le voci che figurano nell’ISEE ci sono anche il saldo e la giacenza media dei conti correnti intestati o cointestati ai membri del nucleo familiare richiedente.

Ma cosa accade se, tra il 2021 (anno di riferimento per l’ISEE 2023) e il 2022 (di riferimento per l’ISEE 2024), è stato registrato un incremento dei depositi sul conto corrente? Una miglioria delle condizioni economiche comporta delle importanti conseguenze, perché si traduce in un inevitabile aumento del valore ISEE.

L’ammontare dell’ISEE si calcola sulla base di due elementi, cioè l’indicatore della situazione economica “ISE” e la scala di equivalenza “SE”. L’ISEE, dunque, si ottiene dividendo l’ISE per la SE.

L’ISE rappresenta i redditi e i patrimoni posseduti dal nucleo familiare, aggiornati a due anni prima dalla presentazione della DSU. Si calcola con la seguente formula: Isr (redditi) + 20% Isp (patrimoni). Del patrimonio (mobiliare e immobiliare), dunque, si prende in considerazione solo il 20%. Per il calcolo dell’Isp, poi, si usa tale formula: patrimonio immobiliare + (patrimonio mobiliare – 15.493,71).

Entro i 15.493,71 euro, il denaro sul conto corrente non influisce sull’ISEE. Le cose, però, cambiano se si oltrepassa tale limite.

Come cambia l’ISEE se aumenta il denaro sul conto corrente?

Un incremento delle somme sul conto corrente comporta un incremento del patrimonio mobiliare.

Questa variazione non ha alcun peso sull’ISEE nel caso in cui l’aumento tra il 2021 e il 2022 del patrimonio mobiliare sia inferiore alla franchigia di 15.493,71 euro. Se viene superata tale soglia, il patrimonio mobiliare si aggiunge a quello immobiliare e il 20% del risultato si sommerà ai redditi, con un incremento dell’ISE e, a parità di scala di equivalenza, anche dell’ISEE.

Proponiamo un esempio, per una maggiore comprensione dei principi appena illustrati. La famiglia Bianco è formata da due membri e ha scala di equivalenza pari a 1,57. Tra il 2021 e il 2022 ha avuto un reddito invariato pari a 20 mila euro l’anno, e un patrimonio immobiliare di 30 mila euro.

Per un’eredità improvvisa, il patrimonio mobiliare sale da 15 mila a 30 mila euro. L’ISEE 2023 è stato così calcolato nel seguente modo:

• Isp: 30 mila euro + 0 (perché il patrimonio mobiliare era inferiore a 15.493,71 euro);
• Isr: 20 mila euro;
• ISE: 20 mila + (20% di 30 mila) = 26 mila euro;
• ISEE: 26 mila/1,57 = 16.560 euro.

L’ISEE 2024, invece, sarà uguale a:

• Isp: 30 mila + (30 mila – 15.493,71) = 44.506,29 euro;
• Isr: 20 mila euro;
• ISE: 20 mila + (20% di 44.506,29) = 28.901,25 euro;
• ISEE: 28.901,25/1.57 = 18.408,44 euro.

In totale, dunque, ci sarà un aumento di 2 mila euro tra l’ISEE del 2023 e quello del 2024.